池州市政府投资审计中心2023年预算公开说明

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位预算构成

三、2023年度主要工作任务

第二部分 2023年单位预算表

一、池州市政府投资审计中心2023年收支总表

二、池州市政府投资审计中心2023年收入总表

三、池州市政府投资审计中心2023年支出总表

四、池州市政府投资审计中心2023年财政拨款收支总表

五、池州市政府投资审计中心2023年一般公共预算支出表

六、池州市政府投资审计中心2023年一般公共预算基本支出表

七、池州市政府投资审计中心2023年政府性基金预算支出表

八、池州市政府投资审计中心2023年国有资本经营预算支出表

九、池州市政府投资审计中心2023年项目支出表

十、池州市政府投资审计中心2023年政府采购支出表

十一、池州市政府投资审计中心2023年政府购买服务支出表

第三部分 2023年单位预算情况说明

一、关于2023年收支总表的说明

二、关于2023年收入总表的说明

三、关于2023年支出总表的说明

四、关于2023年财政拨款收支总表的说明

五、关于2023年一般公共预算支出表的说明

六、关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

七、关于2023年政府性基金预算支出表的说明

八、关于2023年国有资本经营预算支出表的说明

九、关于2023年项目支出表的说明

十、关于2023年政府采购支出表的说明

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

十二、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

组织审计市级政府投资和以市级政府投资为主体的建设项目的预算执行情况和决算；组织对市属国有及国有资本占控股或主导地位的企业投资建设项目进行审计监督；负责对市国有施工企业的审计监督；开展相关专项审计调查。

二、单位预算构成

从预算单位构成看，池州市政府投资审计中心2023年度部门预算仅包括局本级预算，无其他下属单位预算。

三、2023年度主要工作任务

（一）开展政府性投资建设项目决算审计。以促进完善项目建设管理、推动工程建设、提高投资效益为目标，重点关注项目基本建设程序履行、招标投标、资金管理使用、工程建设管理、工程质量、工程价款结算、环境保护等情况。

（二）开展政府性投资建设项目专项审计调查。以促进完善项目建设管理、提高投资效益为目标，重点关注项目基本建设程序履行、招标投标、资金管理使用、工程建设管理、工程质量、工程价款结算、环境保护等情况。

（三）开展政府性投资建设项目跟踪审计。以加快推进项目建设，规范工程建设管理行为，提高资金使用绩效为目标，重点关注基本建设程序履行、工程招投标、工程建设管理、资金管理、投资绩效等情况。

第二部分 2023年单位预算表（附表）

一、池州市政府投资审计中心2023年收支总表

二、池州市政府投资审计中心2023年收入总表

三、池州市政府投资审计中心2023年支出总表

四、池州市政府投资审计中心2023年财政拨款收支总表

五、池州市政府投资审计中心2023年一般公共预算支出表

六、池州市政府投资审计中心2023年一般公共预算基本支出表

七、池州市政府投资审计中心2023年政府性基金预算支出表

八、池州市政府投资审计中心2023年国有资本经营预算支出表

九、池州市政府投资审计中心2023年项目支出表

十、池州市政府投资审计中心2023年政府采购支出表

十一、池州市政府投资审计中心2023年政府购买服务支出表

第三部分 2023年单位预算情况说明

一、关于2023年收支总表的说明

按照综合预算的原则，池州市政府投资审计中心所有收入和支出均纳入单位预算管理。池州市政府投资审计中心2023年收支总预算874.4万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2023年收入总表的说明

池州市政府投资审计中心2023年收入预算874.4万元，其中，本年收入874.4万元，上年结转结余0万元。

本年收入874.4万元，收入全部为一般公共预算拨款收入，比2022年预算增加645.8万元，增长282.5%，增长原因主要是增加了政府性投资项目支出。

三、关于2023年支出总表的说明

池州市政府投资审计中心2023年支出预算874.4万元，比2022年预算增加645.8万元，增长282.5%，增长原因主要是增加了政府性投资项目支出。其中，基本支出197.5万元，占22.59%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出676.9万元，占77.41%，主要用于与审计项目相关的支出。

四、关于2023年财政拨款收支总表的说明

池州市政府投资审计中心2023年财政拨款收支预算874.4万元。收入按资金来源分为全部为一般公共预算拨款；按资金年度分全部为本年财政拨款收入。支出按功能分类分为：一般公共服务支出826.5万元，占94.52%；社会保障和就业支出25.5万元，占2.92%；卫生健康支出5.3万元，占0.61%；住房保障支出17.1万元，占1.95%。

五、关于2023年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

池州市政府投资审计中心2023年一般公共预算支出874.4万元，比2022年预算增加745.8万元，增长579.94%，主要原因：一是2022年项目支出为政府性基金预算，本年为一般公共预算；二是增加政府性投资项目经费预算。

（二）一般公共预算支出结构情况。

一般公共服务支出826.5万元，占94.52%；社会保障和就业支出25.5万元，占2.92%；卫生健康支出5.3万元，占0.61%；住房保障支出17.1万元，占1.95%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）2023年预算3万元，比2022年预算增加3万元，增长原因主要是增加了一名引进人才生活及住房补贴。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）2023年预算149.6万元，比2022年预算增加61.4万元，增长69.61%，增长原因主要是基础绩效奖纳入年初预算。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2023年预算673.9万元，比2022年预算增加673.9万元，增长原因：一是2022年项目支出为政府性基金预算，本年为一般公共预算；二是增加政府性投资项目经费预算。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算19万元，比2022年预算增加8.3万元，增长77.57%，增长原因主要是养老保险缴费基数调整及人员增加。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2023年预算6.4万元，比2022年预算增加1万元，增长18.52%，增长原因主要是人员增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算5.3万元，比2022年预算增加0.9万元，增长20.45%，增长原因主要是人员增加。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算17.1万元，比2022年预算增加3.9万元，增长29.55%，增长原因主要是人员增加。

六、关于2023年一般公共预算基本支出表的说明

池州市政府投资审计中心2023年一般公共预算基本支出197.5万元，其中，人员经费173万元，公用经费24.5万元。

（一）人员经费173万元，主要包括:基本工资、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对其他个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费24.5万元，主要包括：办公费、印刷费、培训费、工会经费、其他商品服务支出。

七、关于2023年政府性基金预算支出表的说明

池州市政府投资审计中心2023年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2023年国有资本经营预算支出表的说明

池州市政府投资审计中心2023年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2023年项目支出表的说明

池州市政府投资审计中心2023年预算共安排项目支出676.9万元，比2022年预算增加576.9万元，增长576.9%，增长原因主要是增加了政府性投资项目审计费。项目支出全部为本年财政拨款（一般公共预算拨款）安排。

十、关于2023年政府采购支出表的说明

池州市政府投资审计中心2023年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。

十一、关于2023年政府购买服务支出表的说明

池州市政府投资审计中心2023年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）项目及绩效目标情况。

“政府性投资项目审计费”项目

（1）项目概述：保障单位正常运转，完成2023年度审计项目计划及其他临时交办审计工作任务。

（2）立项依据：按照《中华人民共和国审计法》以及审计署、财政部审办发[2007] 41 号文等，在安排审计机关审计经费时，按照审计署“四严禁”和“八不准”纪律要求、严格执行审计外勤经费自理的原则，充分考虑审计机关承担新的审计任务所需经费保障。

（3）实施主体：市政府投资审计中心。

（4）起止时间：2023年1月1日-2023年12月31日。

（5）项目内容：2023 年，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示精神，紧紧围绕党中央、国务院及省、市重大决策部署，科学谋划安排实施各类审计，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

（6）年度预算安排：673.9万元。

（7）绩效目标：

项目支出绩效目标表
（2023 年度）
项目名称		审计项目支出
实施单位		池州市政府投资审计中心
项目属性		常年项目
项目资金 （万元）			中期资金总额：		年度资金总额：	673.9
			其中：财政拨款		其中：财政拨款	673.9
			其他资金		其他资金
总 体 目 标	年度目标
	促进完善项目建设管理、推动工程建设、提高投资效益。
绩 效 指 标	一级 指标	二级 指标	三级指标	指标值
	产 出 指 标	数量 指标	开展审计项目个数	≧10个
		质量 指标	经费支出合规性	严格执行相关财经法规、制度等规定
		时效 指标	经费支出时效性	及时、高效
		成本 指标	审计项目工作经费执行标准	严格相关支出标准
	效 益 指 标	社会效益指标	对党委政府政策执行的影响程度	促进党委政府政策的有效执行

（二）机关运行经费。

池州市政府投资审计中心为全额拨款事业单位，无机关运行经费。

（三）政府采购情况。

池州市政府投资审计中心2023年政府采购预算0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（四）国有资产占有使用情况。

截至2022年12月31日，池州市政府投资审计中心共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2023年单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（五）绩效目标设置情况。

2023年，池州市政府投资审计中心2个项目实行了绩效目标管理，涉及政府性基金预算当年财政拨款676.9万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。
 十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：市政府投资审计中心2023年预算公开表